Záverečný účet Obce

Čierna Lehota

 

a rozpočtové hospodárenie

za rok 2015

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Predkladá : Dušan Horák – starosta obce

Spracoval: Dušan Horák – starosta obce

V Čiernej Lehote dňa 20.04.2016

Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 21.04.2016

Záverečný účet schválený OZ dňa 15.05.2016 uznesením č. 2/a

 

 

Záverečný účet obce

a rozpočtové hospodárenie za rok 2015

 

OBSAH :

 

1. Rozpočet obce na rok 2015
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015
8. Hospodárenie príspevkových organizácií
9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.
10. Podnikateľská činnosť
11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči:
    1. zriadeným a založeným právnickým osobám
    2. štátnemu rozpočtu
    3. štátnym fondom
    4. rozpočtom iných obcí
    5. rozpočtom VÚC
       1. 1.Rozpočet obce na rok 2015
       2. 2.Rozbor plnenia príjmov za rok 2015
       3. a)Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
       4. b)Tovary a služby
       5. c)Bežné transfery

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Záverečný účet obce

a rozpočtové hospodárenie za rok 2015

 

 

Základným   nástrojom finančného hospodárenia obce bol  rozpočet  obce na rok 2015.

Obec v roku 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný aj kapitálový rozpočet   bol   zostavený   ako vyrovnaný.

Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015.

Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 28.12.2014 uznesením č 6/2014

Rozpočet bol zmenený jedenkrát 28.12.2014 uznesením č.6/2014

Rozpočet obce k 31.12.2015 v eurách

 

	Rozpočet	Rozpočet po zmenách
Príjmy celkom	49 950,00	51 195,00
z toho :
Bežné príjmy	36 260,00	37 505,00
Kapitálové príjmy	0,00	0,00
Finančné príjmy	13 690,00	13 690,00
Výdavky celkom	49 590,00	51 195,00
z toho :
Bežné výdavky	27 470,00	26 715,00
Kapitálové výdavky	22 480,00	24 480,00
Finančné výdavky	0,00	0,00
Rozpočet obce

 

 

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
49 950,00	51 901,72	101

 

1) Bežné príjmy - daňové príjmy:

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
30 715,00	31 119,11	101

 

Textová časť – bežné daňové príjmy:

a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 19 680,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 20 097,10 EUR, čo predstavuje plnenie na 102 %.

b) Daň z nehnuteľností

Z rozpočtovaných 11 035,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 11 022,01 EUR, čo je 99,88 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 8 160,97 EUR, dane zo stavieb boli v sume 2718,71 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 116,29 EUR.

c) Daň za psa 142,33 EUR

 

2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy:

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
4 815,00	5 602,21	116,30

 

Textová časť – bežné nedaňové príjmy:

a)Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 2 934,58 EUR

b)Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

Z rozpočtovaných 1 985,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 2 487,67 EUR, čo je 125 % plnenie. Ide o príjem a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov .

c)Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

Administratívne poplatky - správne poplatky:

Z rozpočtovaných 110,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 87,00 EUR, čo je 79,00 % plnenie.

 

3) Bežné príjmy - ostatné príjmy:

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
770,00	1 676,32	217,00

Textová časť – bežné ostatné príjmy:

 

 

Obec prijala nasledovné granty a transfery:

P.č.	Poskytovateľ	Suma v EUR	Účel
1.	Krajský stavebný úrad	112,53	Spoločný stav. úrad
2.	Obvodný úrad Bánovce n/Bebravou	11,33	Prenesené kompetencie ŽP
3.	Obvodný úrad Bánovce n/Bebravou	5,23	Prenesené kompetencie CD + PK
4.	Obvodný úrad Bánovce n/Bebravou	39,93	REGOB
5.	Obvodný úrad Bánovce n/Bebravou	640,00	Voľby
6.	Západoslovenská energetická spoločnosť	773,46	Preplatok za el. energiu
7.	Úroky z účtov Prima banka	0,88	Úrok z účtu

Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.

4) Kapitálové príjmy:

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
13 690,00	13 690,00	100,00

Obecné zastupiteľstvo rozhodlo o použití prebytku s minulých rokov na rekonštrukciu strechy kultúrneho domu, a preto boli zahrnuté tieto finančné prostriedky zahrnuté ako kapitálové prijmi obce.

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 v EUR

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
49 950,00	49 124,02	96,00

1) Bežné výdavky :

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
27 470,00	24 691,01	92,00

 

Textová časť – bežné výdavky:

Z rozpočtovaných 9 400,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 9 208,50 EUR, čo je 98 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obce.

b) Poistné a príspevok do poisťovní

Z rozpočtovaných 5 110,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 4 813,05 EUR, čo je 94 % čerpanie.

Z rozpočtovaných 12 220,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 10 170,34 EUR, čo je 83 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.

Z rozpočtovaných 740,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 449,12 EUR, čo predstavuje 67 % čerpanie.

 

2) Kapitálové výdavky :

 

Rozpočet na rok 2015	Skutočnosť k 31.12.2015	% plnenia
22 480,00	24 433,01	109,00

Obec v roku 2015 použila finančné prostriedky na rekonštrukciu strechy kultúrneho domu vo výške 12 952,41 € a zhotovenie strechy a prístrešku k domu smútku v sume 11 480,60 €..

4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015

                                                                                   

	Hospodárenie obce	Skutočnosť k 31.12.2015
	Bežné príjmy spolu	38 211,72
	z toho : bežné príjmy obce	38 211 ,72
	Bežné výdavky spolu	24 691,01
	z toho : bežné výdavky obce	24 691,01
	Bežný rozpočet
	Kapitálové príjmy spolu	0,00
	Kapitálové výdavky spolu	24 433,01
	z toho : kapitálové výdavky   obce	24 433,01
	kapitálové výdavky   RO
	Kapitálový rozpočet
	Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu
	Vylúčenie z prebytku
	Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu
	Príjmy z finančných operácií	13 690,00
	Výdavky z finančných operácií	0,00
	Rozdiel finančných operácií
Príjmy spolu		51 901,72
VÝDAVKY SPOLU		49 138,12
Hospodárenie obce		2763,60
Vylúčenie z prebytku		1 851,04
Upravené hospodárenie obce		912,56

 

Prebytok rozpočtu v sume 912,56 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na:   

-        na tvorbu rezervného fondu  912,56 EUR

Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške 912,56 EUR.

5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu

Rezervný fond

Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.

                                                                                                                                      

Fond rezervný	Suma v EUR
ZS k 1.1.2015	13 431,15
Prírastky - z prebytku hospodárenia	1 038,79
- ostatné prírastky	0,00
Úbytky  - použitie rezervného fondu : - uznesenie č.   6   zo dňa 28.12.2014rekonštrukcia strechy KD	12 952,41
- krytie schodku hospodárenia	0,00
- ostatné úbytky	0,00
KZ k 31.12.2015	1 517,53

 

Sociálny fond

Obec netvorí sociálny fond.

                                                                                                                                      

 

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015

 

A K T Í V A

Názov	ZS   k 1.1.2015	KZ   k 31.12.2015
Majetok spolu	55 746,88	67 614,57
Neobežný majetok spolu	40 745,73	64 801,02
z toho :
Dlhodobý nehmotný majetok	0,00	0,00
Dlhodobý hmotný majetok	6 356,83	30 412,12
Dlhodobý finančný majetok	34 388,90	34 388,90
Obežný majetok spolu	15 001,15	2 813,55
z toho :
Zásoby	0,00	0,00
Zúčtovanie medzi subjektami VS	0,00	0,00
Dlhodobé pohľadávky	0,00	0,00
Krátkodobé pohľadávky	1 534,78	50,00
Finančné účty	13 466,37	2 763,55
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.	0,00	0,00
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.	0,00	0,00
Časové rozlíšenie	0,00	0,00

 

 

 

P A S Í V A

Názov	ZS   k 1.1.2015	KZ   k 31.12.2015
Vlastné imanie a záväzky spolu	55 746,88	67 614,57
Vlastné imanie	53 160,40	65 763,53
z toho :
Oceňovacie rozdiely	0,00	0,00
Fondy	0,00	0,00
Výsledok hospodárenia	53 160,40	65 763,53
Záväzky	2 586,48	1 851,04
z toho :
Rezervy	0,00	0,00
Zúčtovanie medzi subjektami VS	340,36	0,00
Dlhodobé záväzky	0,00	0,00
Krátkodobé záväzky	2 246,12	1 851,04
Bankové úvery a výpomoci	0,00	0,00
Časové rozlíšenie	0,00	0,00

 

 

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015

Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky:

-    voči dodávateľom                                                   329,19         EUR

-    voči zamestnancom                                                645,71        EUR

-    voči poisťovniam a daňovému úradu                     365,27        EUR

8. Hospodárenie príspevkových organizácií

Obec Čierna Lehota nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií.

9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.

Obec v roku 2015 neposkytla dotácie právnickým a fyzickým osobám.

10. Podnikateľská činnosť

 

Obec Čierna Lehota nemá žiadnu podnikateľskú činnosť.

11. Finančné usporiadanie vzťahov voči

 

1. zriadeným a založeným právnickým osobám
2. štátnemu rozpočtu
3. štátnym fondom
4. rozpočtom iných obcí
5. rozpočtom VÚC
6. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:
7. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom
8. Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí
9. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC

V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.

 

 

 

Obec Čierna Lehota v roku 2015 nezískala žiadne prostriedky zo štátneho rozpočtu.

Obec Čierna Lehota neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

 

Obec Čierna Lehota v roku 2015 neuzatvorila zmluvu s inými obcami.

 

 

 

 

Obec Čierna Lehota v roku 2015 neuzatvorila žiadnu zmluvu s VÚC.

 

 

 

 

 

                                                                                     .....................................................

                                                                                             Dušan Horák – starosta obce

 

 

 

 

 

Toto je ukážkový článok, ktorý môžete jednoducho upravovať po prihlásení do administratívneho rozhrania. Okrem úprav a dopĺňania textu môžete jednoducho spravovať svoju fotogalériu, dokumenty na stiahnutie a uskutočnené akcie!